前言：
古人云：兵马未动，粮草先行。讲的是兵家领军打仗要未雨绸缪，做好一切后勤上的准备工作。上系统也是一样的道理。我们在进行系统设置及初始化上线前要做好各方面的准备工作，这样才能保证我们的兵马无后患。
数据收集可谓是这前期准备工作中的重中之重。第一，期间长。从调研阶段宏观面的整体收集，到解决方案的业务流程收集，难点需求收集，一直持续到系统设置前的相关参数收集和后期的报表单据需求收集，跨越了大半个项目实施阶段。第二，难度大。其中动态数据相对静态数据来说，具有一定时限性，对于一个全新的系统来说，还需要对现有数据进行相关加工整理才能满足要求。
本文将从ORACLE ERP R12财务的总账，应收，应付和资产这四个模块讨论财务数据的收集整理。
1 静态数据
静态数据是指满足财务业务工作的一些基础数据。如企业相关注册信息，会计科目等。
1.1 总账数据收集
公司信息整理
公司的基本信息包括企业名称，工商营业执照号，税务登记号，详细地址和公司段信息。公司段信息，即公司一个代码符号，一般用数字表示。数字位数可以根据公司的规模大小设置。比如集团型的公司，一般都采用相同位数的数字代表不同的公司。比如10代表母公司，11代表A子公司，12代表B子公司等。
会计科目整理
会计科目的整理按照国家政策及新会计准则的规定进行设置。在不影响会计核算要求和会计报表指标汇总，以及对外提供统一的财务会计报告的前提下，可以根据实际情况自行增设、减少或合并某些会计科目。
成本中心整理
成本中心是其责任者只对其成本负责的单位。是指只对成本或费用负责的责任中心。成本中心的范围最广，只要有成本费用发生的地方，都可以建立成本中心，从而在企业形成逐级控制、层层负责的成本中心体系。采用编码的方式进行收集整理，如10代表财务中心，属于一级，10001代表会计管理部，10002代表预算成本部，10003代表资金管理部等。其中10是对10001到10999的汇总，不允许过账。
1.2 应付数据收集
员工供应商整理
在ORACLE ERP中员工是作为供应商来管理的，主要用来核算员工借支和统计相关费用。需要将经常发生借支费用的一些员工进行编码管理。整理的主要内容为：编码、名称、类型、地址、应付帐款、预付帐款科目等。其中类型为员工供应商，区别于材料供应商等供应商类别。应付账款科目设置成其他应付款，预付账款科目设置成其他应收款，可以根据需要在会计科目中增加相应的明细科目，如其他应付款-费用，其他应收款-借款。编码的管理可以采用11800001的形式，其中11代表公司段，8代表员工供应商类别，后面是流水号。其他类别供应商也采取相同的方式收集。
应付付款条件整理
付款条件适用于除员工供应商以外的其他类别供应商，如材料类供应商，资产类供应商，其他类供应商。包括付款条件名称和付款条件说明信息。如立即付款，30天付款，每月25号付上月款等。
银行信息整理
付款银行与收款银行信息类似，主要整理有付款业务和收款业务的的银行信息。包括银行名称，账号，记账科目，结算币种等。其中记账科目如现金-人民币，银行存款-人名币-农行等，可以在明细段中维护银行名称和账户后四位，便于期末资金的核对。
税率税码整理
整理企业进项，销项税码信息包括税码，税率和税码帐户，如VAT17，表示增值税17点税率，可以是进项税也可以是销项税。
1.3 应收数据收集
客户信息整理
客户信息主要收集有往来的客户原系统编码，ERP编码，客户名称，客户所在国家，注册地址，收单地点，收货地点，收款条件，客户银行账户，跟单员等信息。收集原系统编码，是方便新系统与旧系统中相关数据的匹配。其中客户的erp编码，一般会在解决方案里制定好相应的编码规则，按照相应规则进行编码即可，如1012001，其中10代表国内客户，12代表某省，001是流水号。客户名称分两种，一种是公司类客户，一种是私人客户，可以采用客户公司全称或个人身份证全名的方式进行命名。
收款条件整理
收款条件是客户的付款条件，包括名称和说明。如“10天2%，30 天为限”表示如果 10 天内收到付款，客户可得到两个百分比的折扣；超过 10 天，整个余额将在事务处理日期后 30 天内到期，客户将得不到任何折扣。“即期”则表示在事务处理的日期余额立即到期。
收款分类及收款方法整理
刚接触ORACLE ERP的客户，往往会把收款方法和收款条件混淆。发给客户的数据收集资料里，可能收集上来的收款方法和收款条件是一样的信息。只要接触了应收设置的都会有些了解，这两者差别其实很大。收款分类和收款方法是针对客户货款的，比如收到客户的款项是现金还是银行存款还是承兑汇票，而收款条件是针对客户付款期限，是立即付款，还是30天付款。我们一般将收款分类分成两类，一类是直接收款，一类远期收款。其中直接收款包括现金收款和银行收款，远期收款主要是票据收款。可能有客户会问那支票属于哪一类呢？支票是指以银行为付款人的即期汇票，可以划为直接收款一类。
应收事务处理类型整理
事务处理类型即发票类型。定义事务处理类型是为不同的事务处理分类如借项通知单，贷项通知单，发票来定义相应的会计处理方式。具体包括事务处理名称，描述，事务处理分类，应收账款科目和收入账户等信息。
1.4 资产数据收集
资产分类整理
对资产进行分类，是为了将相同类别的资产进行统一资产成本帐户和折旧帐户的设置管理。整理信息包括资产大类编码，大类名称，资产小类编码，小类名称。
资产地点整理
资产地点即资产所在的区域位置，便于资产的盘点。包括区域段和建筑物段。
资产财务信息整理
资产财务信息即资产的基本信息和相关的成本信息。包括折旧科目，使用年限，残值，残值率，资产原值记账科目，在建工程记账科目，折旧分摊惯例，启用日期，等财务信息。其中折旧分摊惯例是指该资产是在启用当月开始提折旧还是启用下月开始计提。
资产责任人信息整理
资产责任人信息的收集是将每项资产都划分到具体的责任人，便于资产的实物管理。整包括资产责任人的编号，姓名，所属部门和职务等相关信息。
2 动态数据
2.1 总账数据收集
总账的动态数据收集主要是对科目余额的整理，一般根据现有会计科目整理各会计科目的余额信息。数据来源于上线前一个期间的资产负债表，损益表，科目余额表。如10月1号上线，则提供截止9月的相关余额信息。有些科目除了要提供科目余额信息外，还要相关的明细信息。如总账的银行存款、待摊费用、预提费用、应交税费等账户；应收的应收帐款、预收帐款；应付的应付帐款、预付帐款、其他应付款、其他应收款、应付暂估；资产的固定资产、无形资产、长期待摊费用、累计折旧。部分账户还需提供本年累计发生额，如制造费用、营业费用、管理费用、财务费用、主营业务收入、主营业务成本、税金及附加、其他业务收入、其他业务支出、营业外收入、营业外支出等损益类账户。
2.2 应付数据收集
应付的应付帐款、预付帐款、其他应付款、其他应收款、应付暂估还需提供明细信息，在应付初始化。对于部分供应商既有应付账款余额又有预付账款余额的要查明原因，对于能够核销的要予以核销。这些往来余额可以根据业务需要收集供应商汇总余额或是每笔应付发票明细余额，需要对应到供应商编码、供应商名称、供应商地点、应付款余额、发票编号、开票日期、发票金额信息，并确保与总账的报表余额一致。
2.3 应收数据收集
应收的动态数据主要整理客户余额信息。包括应收账款余额，预收账款余额。需要对应到客户编码、客户名称、客户地点、金额。
2.4 资产数据收集
资产余额包括固定资产、无形资产、长期待摊费用余额信息，一般取上限前二个期间的截止余额，按照静态数据的相关信息进行整理。如10月1号上线，则取截止到8月31日的余额，并在新系统9月进行资产初始化。这样在旧系统出9月报表前可以根据新系统运行的9月折旧进行相关的调整。
3 报表和单据
财务几个模块的单据主要用于期末凭证的装订。如总账的日记账凭证，应付的发票凭证等，根据各自企业的业务需要整理格式，开发之后在系统直接打印。报表除了系统的标准报表外，为了满足企业业务需要和管理分析需要可以进行一定的开发。总账的资产负债表，损益表，费用表都可以通过在系统自定义FSG报表实现。其中对账用的主要有总账资金明细表，科目余额表，应付的发票明细报表、付款明细报表，应收的付款登记表、事务处理登记表，资产的日记账分录报表。对外对账的供应商对账单，供应商余额表，客户对账单，客户余额表。管理分析用的帐龄分析表，毛利分析表等。
财务基础数据的收集是一个漫长而艰苦的过程，当然中间还需对数据进行加工和维护，是一个渐进求精的过程。粮草准备的是否充分合适关系到系统上线和后期运行这场大仗的盛衰。前期工作如果没做好，就算诸葛亮能借来东风也没办法。
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